Нужна помощь тех,кто разбирается в налогах и подобном...

Тема в разделе "Компьютеры и электроника", создана пользователем NETTLE, 3 дек 2009.

  1. NETTLE

    NETTLE Опытный

    Регистрация:
    20 авг 2008
    Сообщения:
    326
    Адрес:
    Мос.обл.,Солнечногорск
    Реальное имя:
    Мария
    Машина:
    голубенький Jazz-sport 2008
    Не знала куда впихнуть тему,поэтому пишу здесь..
    Ребята, помогите спасти друга!! Нужно решить 3 задачи по расчетам налоговых выплат(НДФЛ и НДС)...среди знакомых нет никого,кто бы мог помочь...Если кто может,помогите..Пожалуйста. Буду должником :) Текст заданий под катом...
    Задача1
    Определить сумму НДС у организации А.
    Известно
    1. Организация А отгрузила 1,07,2004 организации Б товара на сумму 118000рублей с НДС.
    2. Организация Б в обеспечение поставленных товаров выдала от своего имени вексель на сумму 140000рублей. Срок платежа на определенный лень (через 60 дней). Оплата векселя была проведена в срок.
    3. Организация А определает налоговую базу по оплате.Налоговый период-календарный месяц.
    4. Ставка НДС=18%
    5. Ставка рефинансирования = 13%

    Задача2
    Определеить скорректированную сумму резерва под обесценение эмиссионных ценных бумаг, обращающихся на ОРЦБ.
    Известно
    1. 1,04,2004 организация,осуществляющая дилерскую деятельность, приобрела 50 облигаций. Цена облигации = 1100рублей
    2. Расходы на приобретение облигаций=400 рублей
    3. На конец отчетного периода (30,06,2004) рыночная стоимость 1 облигации понизилась и составила 900рублей
    4. Организация начисляет и определяет доходы и расходы по методу начисления
    5. В сентябре 2004 организация продала 20 облигаций.

    Задача3
    Определить сумму налога на доходы физического лица.
    Известно
    1. Ежемесячная ЗП работника=6000
    2. Стандартный налоговый вычет=400
    3. Работник обучается на заочке в университете с лицензией.Плата за обучение в год = 28000
    4. Организация дала работнику беспроцентный займ на 3 месяца в размере 20000
    5. Ставка рефинансирования – по текущему курсу ЦБ РФ.
     
  2. koAlla

    koAlla Опытный

    Регистрация:
    9 июн 2008
    Сообщения:
    484
    Адрес:
    Санкт-Петербург
    Реальное имя:
    Алла
    Машина:
    jazz 2008 Blaze Orange Elegance
    мне тут бухи мои знакомые подсказывают:

    НДФЛ - 728 рублей
    6000-400=5600
    от 5600 найти 13%, это 728 руб
    займ не считается в НДФЛ - это не доход
    он его потом отдаст
    и соответсвенно ставка рефинансирования тут не к чему
     
  3. NETTLE

    NETTLE Опытный

    Регистрация:
    20 авг 2008
    Сообщения:
    326
    Адрес:
    Мос.обл.,Солнечногорск
    Реальное имя:
    Мария
    Машина:
    голубенький Jazz-sport 2008
    koAllaспасибо большое и тебе,и бухам!!
     
  4. koAlla

    koAlla Опытный

    Регистрация:
    9 июн 2008
    Сообщения:
    484
    Адрес:
    Санкт-Петербург
    Реальное имя:
    Алла
    Машина:
    jazz 2008 Blaze Orange Elegance
    еще один бух откликнулся...
    сначала начислили резерв
    50*(1100+400-900) = 30000
    потом при продаже 20 штук списали
    30 000 * 20/50 = 12000
    отсюда остался резерв = 30000-12000= 18000
    ну правда не уверена насчет 400 рублей расходов, но вроде включаются

    Добавлено спустя 2 минуты 21 секунду:
    а первая задачка там дисконтный вексель
    сам НДС с реализации 118 000 * 18/118 = 18000
    дисконт 140000-118000=22000
    и еще ндс с суммы превышения 22000-(118000*13%/365 дней * 60 дней) = 2521, 64 * 18/118 = 384,66
    отсюда весь НДС = 18 000 + 384,66