Налог с продажи автомобиля

CaPron

Участник
Регистрация
19 Май 2008
Сообщения
239
Возраст
42
Адрес
Москва, г. Зеленоград
Уважаемые джазоводы! Прошу у вас помощи в вопросе про налоги с продажи авто. Вопрос наверное больше к юридически подкованным людям.
Ситуация следующая: Тесть купил машину в 2007 году, по договору купли-продажи. Сумма в договоре указана 355 000 рублей. Спустя год машинку продал так же по договору купли-продажи за сумму 300 000 рублей (суммы ориентировочные, не помню точно сколько, да это и не столь важно). Сейчас, когда пришло время подавать декларацию о доходах, в налоговую были предоставлены все договоры купли-продажи. Однако в налоговой (в Тульской области) теперь требуют либо чеки либо расписки, подтверждающие передачу именно тех сумм, что написаны в договорах. Так как все купли-продажи проводились с физическими лицами, то соответственно никаких чеков быть не может. А расписки никто и не думал брать или давать.
Вопрос собственно в следующем, можно ли как-то в этой ситуации обойтись без этих расписок? Я когда продавал декларации о доходах в связи с продажей своего авто, никаких подобных расписок не предоставлял и налоговая (в Зеленограде) их не требовала. И все прошло тихо и мирно, а тут налоговая угрожает налогом примерно в 28 000 рублей!!!
 

agk87

Участник
Регистрация
15 Апр 2009
Сообщения
131
Возраст
33
Адрес
Москва Коровинское ш. Зеленоград
Re: Выручайте! Налог с продажи автомобиля

Так я проклнсультировался у своей любимой которая работает в налоговой говорит пусть сам он пишет расписку эту от имени покупателя и подпишется за него
что касаемо текста я такойта такойта передаю такому столько денег за тото примерно так
 

CaPron

Участник
Регистрация
19 Май 2008
Сообщения
239
Возраст
42
Адрес
Москва, г. Зеленоград
Re: Выручайте! Налог с продажи автомобиля

А если начнут подписи сверят и они "немного" не совпадут? :)
В интренете на одном из сайтов написано: "По закону документы, необходимые для расчета налогов, нужно хранить в течение 4 лет <38>. Но ответственности за отсутствие таких документов не предусмотрено. Поэтому если потеряны документы, подтверждающие доходы, то ничего страшного не произойдет - вы можете задекларировать известную вам сумму доходов, составить сопровождающее письмо и в нем указать, что подтверждающие документы потеряны. Пока у налогового органа нет доказательств того, что сумма дохода вами искажена, привлечь вас к ответственности не могут. "
Можно ли что-то подобное с распиской провернуть?
 

Алсмир

Авторитет
Регистрация
9 Сен 2008
Сообщения
1,399
Возраст
59
Адрес
Санкт-Петербург
Re: Выручайте! Налог с продажи автомобиля

Я чего-то не понимаю. Есть такая бумага, которая называется справка-счет и без которой автомобиль на учет не ставят. :( Прикладывается копия ПТС старого автомобиля с регистрацией нового владельца и копия справки счета.
Если была сделана генеральная доверенность, то автомобиль ваш и налоги платить вам.
 

CaPron

Участник
Регистрация
19 Май 2008
Сообщения
239
Возраст
42
Адрес
Москва, г. Зеленоград
Re: Выручайте! Налог с продажи автомобиля

agk87
Спасибо за советы!
Не могли бы Вы уточнить как и в какой форме подается это письмо?

Алсмир
Вы похоже имеете в виду транспортный налог. Здесь речь идет о налоге на доходы.
 

Алсмир

Авторитет
Регистрация
9 Сен 2008
Сообщения
1,399
Возраст
59
Адрес
Санкт-Петербург
Re: Выручайте! Налог с продажи автомобиля

Я сам продал в прошлом году аккорд 93 -го года. В феврале пришла бумага из налоговой (информационное письмо), что я должен заполнить декларацию о доходах. Знакомая бухгалтер взяла у меня эти копии и справку о доходах и все сделала. Только делать это надо до 30 апреля.
 

Cobra

Авторитет
Регистрация
3 Янв 2009
Сообщения
901
Адрес
Москва, Гольяново
Re: Выручайте! Налог с продажи автомобиля

CaPron написал(а):
Уважаемые джазоводы! Прошу у вас помощи в вопросе про налоги с продажи авто. Вопрос наверное больше к юридически подкованным людям.
Ситуация следующая: Тесть купил машину в 2007 году, по договору купли-продажи. Сумма в договоре указана 355 000 рублей. Спустя год машинку продал так же по договору купли-продажи за сумму 300 000 рублей (суммы ориентировочные, не помню точно сколько, да это и не столь важно). Сейчас, когда пришло время подавать декларацию о доходах, в налоговую были предоставлены все договоры купли-продажи. Однако в налоговой (в Тульской области) теперь требуют либо чеки либо расписки, подтверждающие передачу именно тех сумм, что написаны в договорах. Так как все купли-продажи проводились с физическими лицами, то соответственно никаких чеков быть не может. А расписки никто и не думал брать или давать.
Вопрос собственно в следующем, можно ли как-то в этой ситуации обойтись без этих расписок? Я когда продавал декларации о доходах в связи с продажей своего авто, никаких подобных расписок не предоставлял и налоговая (в Зеленограде) их не требовала. И все прошло тихо и мирно, а тут налоговая угрожает налогом примерно в 28 000 рублей!!!
Может я неправ, но. Когда разбирался с налоговой касательно своей старой машины(2006 год), получалось что если ты продаешь машину дороже 120 тыс рублей (сумму точно не помню), то с продажи берется подоходный налог 13% независимо от того, за сколько ты ее купил. Исключение только если ты являешься владельцем от трех лет и выше.
Т.е. если ты машиной владел менее трех лет, то получил доход и будь добр плати.
Если владел от трех лет, то это "совсем" твоя машина :) и подоходный налог не берется.

В твоем случае машина была во владении год. Поэтому, если в законодательстве ничего не изменилось, налог надо платить :(
П.С. Вот такое у нас кривое законодательство :pardon:
 

Алсмир

Авторитет
Регистрация
9 Сен 2008
Сообщения
1,399
Возраст
59
Адрес
Санкт-Петербург
Re: Выручайте! Налог с продажи автомобиля

Насчет времени не знал, но что сумма лежит в районе 100-150тр - это точно. Я продавал за 50 тр по справке-счету и поэтому налог не платил, хотя декларацию заполнять все равно пришлось.
 

Cobra

Авторитет
Регистрация
3 Янв 2009
Сообщения
901
Адрес
Москва, Гольяново
Re: Выручайте! Налог с продажи автомобиля

Алсмир написал(а):
Насчет времени не знал, но что сумма лежит в районе 100-150тр - это точно. Я продавал за 50 тр по справке-счету и поэтому налог не платил, хотя декларацию заполнять все равно пришлось.
Я продавал за 60 тр. Пришлось платить штраф 100 руб :) за неподанную вовремя декларацию и заполнять ее, хотя платить по ней не надо было - и сумма меньше и срок владения больше. Никаких документов к декларации, по моему, не прикладывал. Но, повторюсь, подавал давно - 2006 год.
 

Fright

Участник
Регистрация
23 Апр 2008
Сообщения
287
Возраст
45
Адрес
Москва
Re: Выручайте! Налог с продажи автомобиля

Налогообложение доходов физических лиц регулируется главой 23 Налогового кодекса РФ. Определено, что налогообложению подлежат доходы от реализации имущества (в том числе автомобилей), принадлежащего физическим лицам. В связи с этим владельцы транспортных средств при их продаже обязаны уплатить налог. Ставка налога - 13% от суммы, с которой он взимается (ст. 224 НК РФ).

Вам надо самостоятельно рассчитать сумму налога, сумму имущественного налогового вычета и подать в налоговый орган налоговую декларацию (п.1 ст. 228 НК РФ) независимо от того, какую сумму Вы получили от продажи автомобиля. В налоговую декларацию включаются все доходы, полученные в течение года, а не только доход от продажи автомобиля. Декларацию необходимо подать в налоговую инспекцию по месту жительства не позднее 30 апреля следующего года.

Ответственность за непредоставление налоговой декларации в предусмотренный срок - штраф в размере 5% от суммы налога, причитающейся по декларации, за каждый полный или неполный месяц просрочки (если вы просрочили подачу декларации более чем на 6 месяцев, за каждый последующий месяц штраф берется в размере 10% от суммы налога).

Продавцу автомобиля придется указать, за какую сумму и какой автомобиль был продан. После проверки достоверности этих сведений, при необходимости уплатить налог налоговая инспекция направит налогоплательщику требование об уплате налога и квитанцию с необходимыми реквизитами и сроком уплаты.

Имущественный налоговый вычет (ст. 220 НК РФ) будет равен:

1.Его продажной стоимости - если автомобиль до продажи находился у вас в собственности три года и более (надо предоставить документы, подтверждающие это).
2.Сумме продажной стоимости, но не более 125000 рублей - если автомобиль находился у вас в собственности менее трех лет. Причем, если Вы в том же году продавали какое-то другое имущество (другой автомобиль, гараж, снегоход), то общая сумма имущественного вычета по нему не может превышать 125000 рублей.
Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, можно уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов. Т.е. храните документы подтверждающие оплату автомобиля при покупке и продаже.

Ответственность за уклонение от уплаты этого налога:

при сумме сделки от 200 минимальных размеров оплаты труда (МРОТ), то есть 20000 руб. и более, в виде штрафа в размере 200-700 (МРОТ), ареста на срок от четырех до шести месяцев либо лишения свободы на срок до двух лет;
при сумме сделки в особо крупных размерах предусмотрен штраф в размере 500-1000 МРОТ либо лишение свободы на срок до пяти лет.
 

Светище

Опытный
Регистрация
26 Фев 2008
Сообщения
598
Возраст
57
Адрес
Москва
Re: Выручайте! Налог с продажи автомобиля

Если машина куплена за любую сумму тысяч рублей и вы владели ей более 3-х лет, то имущественный вычет при продаже машины равен сумме, за которую вы её продали.
Если вы владели машиной менее 3-х лет, то имущественный вычет составляет 125 тысяч рублей, либо равен сумме подтвержденных документально расходов. Т.е если есть доументы, подтверждающие покупку за 300 тыс, а продажу за 299, то ндфл не возникает. Если купили за 300, а продали за 301 (подтверждено доками), то налогом облагается 301-300=1.
agk87 написал(а):
Так я проклнсультировался у своей любимой которая работает в налоговой говорит пусть сам он пишет расписку эту от имени покупателя и подпишется за него
что касаемо текста я такойта такойта передаю такому столько денег за тото примерно так
Как правило, расписку пишет тот, кто деньги получил, а не тот, кто отдал. Договор может быть заключен в простой письменной форме. Так что смело можешь писать, что получил от товарища столько-то рублей и своей подписью подписываться.
 

Fright

Участник
Регистрация
23 Апр 2008
Сообщения
287
Возраст
45
Адрес
Москва
Re: Выручайте! Налог с продажи автомобиля

Выделенноё жирным означает, что если при продаже доход не извлекается, а в Вашем случае он не
извлекается(купил за 355000, продал за 300000), то налог не уплачивается :wink:
 

Sky

Авторитет
Регистрация
24 Сен 2008
Сообщения
772
Адрес
МО, г. Одинцово
Re: Выручайте! Налог с продажи автомобиля

Cobra написал(а):
получалось что если ты продаешь машину дороже 120 тыс рублей (сумму точно не помню), то с продажи берется подоходный налог 13% независимо от того, за сколько ты ее купил. Исключение только если ты являешься владельцем от трех лет и выше.
Т.е. если ты машиной владел менее трех лет, то получил доход и будь добр плати.
Если владел от трех лет, то это "совсем" твоя машина :) и подоходный налог не берется.
Нет, не так. Выше уже написали правильный ответ, я же это все проходила в реальности, когда продавала первую машину. Владела полтора года. Продала 2 года назад. Когда пришло письмо из налоговой (год назад), позвонила им узнать, что да как. Сказали следующее:
- если бы больше 3-х лет, то вообще никаких вопросов, в независимости от цены
- если до 3-х лет, то:
а) если есть доказательства (договор купле-продажи), что машина была куплена за большую сумму, чем была продана, с этими документами заполняете бумаги, сдаете их и ничего не платите
б) если нет такого доказательства, но выручка за машину меньше 120 тысяч, то опять же - с договором купле-продажи заполняете бумаги, сдаете и ничего не платите
в) если машина была продана за большую сумму, и есть оба договора - платите 13% с разницы
г) если нет первого договора, а выручка более 120 тысяч - платите 13% с суммы=выручка-120000р.

PS: Сумму (это я про 120) тоже точно не помню, но какая-то такая - 100 с копейками.
PS2: Налог на то и поДоходный, что берется с дохода. Соответственно, нужно доказать, что дохода не было. Это либо разница в ценах (не в вашу пользу), либо долгосрочное владение.
PS3: А, да, у меня был только договор с продажи, но сумма была меньше указанной, так что я оформилась по пункту б)
 

CaPron

Участник
Регистрация
19 Май 2008
Сообщения
239
Возраст
42
Адрес
Москва, г. Зеленоград
Re: Выручайте! Налог с продажи автомобиля

Спасибо всем за ответы!
Документы были поданы до 30 апреля, просто вчера налоговая изъявило желание увидеть помимо договоров купли-продажи (они были предоставлены вместе со всеми справками), еще и расписку в получении денег за авто на момент когда он был куплен. Объяснили это тем, что в договоре купли-продажи могли написать одну сумму, а купили машину за совсем другие деньги!!!
В Зеленоградской налоговой у меня при подаче документов после продажи моего авто не требовали никаких расписок, были просто предоставлены договоры купли-продажи и прочие необходимые документы. А тут в Тульской области налоговики почему-то встали в позу :unknown: Неужели договор купли-продажи не является документом удостоверяющим получение-передачу денег?
 

SVG-Jazz

Старейшина
Регистрация
3 Сен 2008
Сообщения
3,350
Адрес
Москва, Южное Бутово
Re: Выручайте! Налог с продажи автомобиля

CaPron написал(а):
Неужели договор купли-продажи не является документом удостоверяющим получение-передачу денег?
Формально: нет. В процессе расчетов могли возникнуть непредвиденные обстоятельства: подозрения на фальшивые купюры, замена денег ценными бумагами и т.д., и т.п. Расписка подтверждает факт получения денег по договору. С точки зрения налоговой, именно этот факт говорит о том, что сделка успешно завершена.
Получил ли покупатель машину в обмен на деньги, никого не волнует абсолютно. :)
 

Светище

Опытный
Регистрация
26 Фев 2008
Сообщения
598
Возраст
57
Адрес
Москва
Re: Выручайте! Налог с продажи автомобиля

Ну ты же деньги получал, ну и напиши распику. У меня ни разу не просили таких доков, всегда договорами обходилась.
 

Ян

Старейшина
Регистрация
23 Авг 2008
Сообщения
4,958
Возраст
52
Адрес
Москва, самое южное Бутово (Щербинка)
Re: Выручайте! Налог с продажи автомобиля

Продажа автомобиля избавляет от уплаты налогов
http://www.autonews.ru/autobusiness/new ... 13/1479438

Не все знают, но сумма, вырученная при продаже личного автомобиля, должна вписываться в декларацию о доходах, и налоговики решат, сколько подоходного налога взять с вас за проведенную сделку. То есть если вы продали свой трехлетний Mercedes, скажем, за миллион рублей, то будьте добры заплатить с этой суммы подоходный налог в размере 130 000 рублей. Если хочется сэкономить эту немаленькую сумму, то придется “побегать” – обратиться в налоговую инспекцию и предъявить туда все документы, доказывающие, что вы лично эксплуатировали автомобиль более трех лет. Тогда в действие вступает правило предоставления владельцу налогового вычета на полную стоимость продажи старого автомобиля.

Если автомобиль был в эксплуатации менее трех лет, то при его продаже владельцу предоставляется налоговая льгота в размере 125 тыс. руб. То есть у вас возьмут 13% подоходного налога не с миллиона рублей (который вы выручили за продажу авто), а с 875 000 рублей (налог составит 113 750 рублей).

Так ситуация выглядит сейчас. Но в недрах государственной машины подготовлен новый Налоговый кодекс, который вступит в действие с 1 января 2010 года. А именно: 1 июля Госдума приняла во втором чтении поправки к Налоговому кодексу РФ, согласно которым расширен перечень льгот, предоставляемых налогоплательщикам. Эти поправки коснулись автовладельцев, которые по действующему законодательству обязаны подавать налоговую декларацию и указывать в ней доход от продажи личного автомобиля.

Статья 217 нового Налогового кодекса, где перечислены доходы физических лиц, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения), решено дополнить пунктом 17.1 следующего содержания: “доходы, получаемые физическими лицами от реализации легковых автомобилей, при условии, что до снятия с регистрационного учета легковые автомобили были в соответствии с законодательством Российской Федерации зарегистрированы на указанных физических лиц в течение трех и более лет”.

То есть если автомобиль перед продажей физическим лицом находился у него в эксплуатации более трех лет, то сумма, вырученная от продажи автомобиля, не будет облагаться подоходным налогом совсем. О продаже автомобиля даже не надо будет заявлять в декларации. Тем не менее настоятельно рекомендуем хранить все документы о регистрации автомобиля и чеки о купле-продаже, несмотря на отсутствие необходимости предъявлять их в налоговые органы. Наши налоговики сами придут к вам, если найдут повод. Тогда у вас на руках будут все доказательства ваших правомерных действий в отношении налогового законодательства.

Если продаваемая автомашина находилась в эксплуатации одного владельца менее трех лет, то продавец автомобиля будет иметь право на имущественную льготу размером не 125 тыс. руб., как сейчас, а в размере 250 тыс. руб., а то и больше. Для этого необходимо сохранить и предъявить в налоговые органы финансовые документы на приобретение автомобиля. Вы можете получить имущественный вычет в размере 100%, если продаете машину дешевле, чем купили некоторое время назад, а при нынешней ситуации это самый распространенный случай. А если документы не сохранились (и нет возможности их восстановить) или машина продана дороже, чем покупалась, то вы можете получить вычет на сумму 250 тыс. руб. С суммы, превышающей 250 тыс. руб., придется заплатить 13-процентный налог.

Эти нововведения позволят с будущего года вывести из тени большинство продаваемых автомобилей, поскольку участникам сделки будет удобнее ставить в документах реальную, а не заниженную цену купли-продажи. Что касается сегмента дорогих машин до трех лет, которые после одного-двух лет эксплуатации стоят намного дороже, чем не облагаемые пошлиной 250 тыс. руб., то сумма сделки, указанная в документах, останется на совести продавца, который должен самостоятельно принять решение о способе отношений с налоговыми органами.
 

Sky

Авторитет
Регистрация
24 Сен 2008
Сообщения
772
Адрес
МО, г. Одинцово
Re: Выручайте! Налог с продажи автомобиля

Вы можете получить имущественный вычет в размере 100%, если продаете машину дешевле, чем купили некоторое время назад, а при нынешней ситуации это самый распространенный случай. А если документы не сохранились (и нет возможности их восстановить) или машина продана дороже, чем покупалась, то вы можете получить вычет на сумму 250 тыс. руб. С суммы, превышающей 250 тыс. руб., придется заплатить 13-процентный налог.
Источник: журнал "Клаксон", №15 июль-август 2009. Привожу полный текст, но обратите внимание на выделенную фразу:

Налоговики недосчитаются посетителей

Со следующего года частные лица, продающие свои машины старше трех лет, не будут должны тратить время на оформление льгот по уплате подоходного налога. Соответствующие поправки в Налоговый кодекс РФ приняла Госдума.

Согласно действующему законодательству, сейчас автовладелец, продавший машину, которая была в его собственности более трех лет, освобождается от обязанности уплатить с вырученных денег подоходный налог. Однако ему в обязанность вменяется заполнение налоговой декларации и подача соответствующего заявления. Депутаты решили облегчить жизнь гражданам. С 1 января 2010 года согласно принятым поправкам в НК РФ декларацию подавать не потребуется: льготу оформят автоматически, после того как ГИБДД передаст в инспекцию информацию о смене владельца.

Тем, кто продает транспортное средство, находившееся в собственности менее трех лет, для оформления налогового вычета (суммы, с которой не уплачивается налог) по-прежнему придется заполнять декларацию. Правда, размер этого вычета с нового года будет увеличен в два раза - с нынешних 125.000 до 250.000 рублей. С суммы, превышающей 250.000 рублей, придется заплатить 13% подоходного налога, даже если вы продаете машину дешевле, чем купили, и ничего на сделке не заработали.
Че-та я не поняла ...
 
Сверху Снизу