Нужна помощь тех,кто разбирается в налогах и подобном...

NETTLE

Опытный
Регистрация
20 Авг 2008
Сообщения
324
Возраст
36
Адрес
Мос.обл.,Солнечногорск
Не знала куда впихнуть тему,поэтому пишу здесь..
Ребята, помогите спасти друга!! Нужно решить 3 задачи по расчетам налоговых выплат(НДФЛ и НДС)...среди знакомых нет никого,кто бы мог помочь...Если кто может,помогите..Пожалуйста. Буду должником :) Текст заданий под катом...
Задача1
Определить сумму НДС у организации А.
Известно
1. Организация А отгрузила 1,07,2004 организации Б товара на сумму 118000рублей с НДС.
2. Организация Б в обеспечение поставленных товаров выдала от своего имени вексель на сумму 140000рублей. Срок платежа на определенный лень (через 60 дней). Оплата векселя была проведена в срок.
3. Организация А определает налоговую базу по оплате.Налоговый период-календарный месяц.
4. Ставка НДС=18%
5. Ставка рефинансирования = 13%

Задача2
Определеить скорректированную сумму резерва под обесценение эмиссионных ценных бумаг, обращающихся на ОРЦБ.
Известно
1. 1,04,2004 организация,осуществляющая дилерскую деятельность, приобрела 50 облигаций. Цена облигации = 1100рублей
2. Расходы на приобретение облигаций=400 рублей
3. На конец отчетного периода (30,06,2004) рыночная стоимость 1 облигации понизилась и составила 900рублей
4. Организация начисляет и определяет доходы и расходы по методу начисления
5. В сентябре 2004 организация продала 20 облигаций.

Задача3
Определить сумму налога на доходы физического лица.
Известно
1. Ежемесячная ЗП работника=6000
2. Стандартный налоговый вычет=400
3. Работник обучается на заочке в университете с лицензией.Плата за обучение в год = 28000
4. Организация дала работнику беспроцентный займ на 3 месяца в размере 20000
5. Ставка рефинансирования – по текущему курсу ЦБ РФ.
 

koAlla

Опытный
Регистрация
9 Июн 2008
Сообщения
484
Адрес
Санкт-Петербург
мне тут бухи мои знакомые подсказывают:

NETTLE написал(а):
Задача3
Определить сумму налога на доходы физического лица.
Известно
1. Ежемесячная ЗП работника=6000
2. Стандартный налоговый вычет=400
3. Работник обучается на заочке в университете с лицензией.Плата за обучение в год = 28000
4. Организация дала работнику беспроцентный займ на 3 месяца в размере 20000
5. Ставка рефинансирования – по текущему курсу ЦБ РФ.

НДФЛ - 728 рублей
6000-400=5600
от 5600 найти 13%, это 728 руб
займ не считается в НДФЛ - это не доход
он его потом отдаст
и соответсвенно ставка рефинансирования тут не к чему
 

koAlla

Опытный
Регистрация
9 Июн 2008
Сообщения
484
Адрес
Санкт-Петербург
еще один бух откликнулся...
NETTLE написал(а):
Задача2
Определеить скорректированную сумму резерва под обесценение эмиссионных ценных бумаг, обращающихся на ОРЦБ.
Известно
1. 1,04,2004 организация,осуществляющая дилерскую деятельность, приобрела 50 облигаций. Цена облигации = 1100рублей
2. Расходы на приобретение облигаций=400 рублей
3. На конец отчетного периода (30,06,2004) рыночная стоимость 1 облигации понизилась и составила 900рублей
4. Организация начисляет и определяет доходы и расходы по методу начисления
5. В сентябре 2004 организация продала 20 облигаций.

сначала начислили резерв
50*(1100+400-900) = 30000
потом при продаже 20 штук списали
30 000 * 20/50 = 12000
отсюда остался резерв = 30000-12000= 18000
ну правда не уверена насчет 400 рублей расходов, но вроде включаются

Добавлено спустя 2 минуты 21 секунду:
NETTLE написал(а):
Задача1
Определить сумму НДС у организации А.
Известно
1. Организация А отгрузила 1,07,2004 организации Б товара на сумму 118000рублей с НДС.
2. Организация Б в обеспечение поставленных товаров выдала от своего имени вексель на сумму 140000рублей. Срок платежа на определенный лень (через 60 дней). Оплата векселя была проведена в срок.
3. Организация А определает налоговую базу по оплате.Налоговый период-календарный месяц.
4. Ставка НДС=18%
5. Ставка рефинансирования = 13%

а первая задачка там дисконтный вексель
сам НДС с реализации 118 000 * 18/118 = 18000
дисконт 140000-118000=22000
и еще ндс с суммы превышения 22000-(118000*13%/365 дней * 60 дней) = 2521, 64 * 18/118 = 384,66
отсюда весь НДС = 18 000 + 384,66
 
Пример HTML-страницы
Сверху Снизу